拨备覆盖率是什么意思？影响拨备覆盖率因素有哪些方面？

拨备覆盖率是什么意思?

拨备覆盖率(也称为“拨备【bèi】充【chōng】足率”)是实际上银【yín】行贷款可【kě】能发生的【de】呆【dāi】、坏【huài】账准备【bèi】金的使用比率。不良贷款拨备覆盖率【lǜ】是衡量商业银行贷【dài】款损【sǔn】失【shī】准【zhǔn】备金【jīn】计提是【shì】否充足的一个重要指标。该项指标【biāo】从宏观上反【fǎn】映银【yín】行【háng】贷【dài】款的风险【xiǎn】程【chéng】度及社【shè】会经济环境、诚信等方面的情况。依据《股份制商业银行【háng】风险【xiǎn】评级体系(暂行)》，拨【bō】备覆盖率是实际计提贷款损失准备【bèi】对不良贷款的比率，该比率最佳状态为100%。拨备覆盖【gài】率是银行的重要指【zhǐ】标，这个【gè】指标考【kǎo】察的是【shì】银行【háng】财务是否【fǒu】稳【wěn】健【jiàn】，风险【xiǎn】是否可控。

影响拨备覆盖率因素有哪些方面?

影响拨备覆盖率【lǜ】的因素大【dà】致【zhì】可以分【fèn】为几【jǐ】个方【fāng】面，包括宏观因【yīn】素、银行行业因素和【hé】监【jiān】管因素。我们来逐一分【fèn】析：宏观因素众所周【zhōu】知，我国不良贷【dài】款的产生与我国经【jīng】济发展【zhǎn】的环境密切相【xiàng】关，主要【yào】体现在【zài】拨备与经济周期的关系【xì】上。当经济增长时，商业银行将增【zēng】加贷【dài】款额，银行应制定【dìng】更多条款来【lái】预防和控【kòng】制信贷风险;当【dāng】经济不景气时【shí】，贷款额会【huì】减少，所以应该减少拨备。这说明正【zhèng】常【cháng】情况下，拨备覆盖率【lǜ】与【yǔ】经济负相【xiàng】关，经济影【yǐng】响拨备覆盖率。

监管因素，在这方面，银行的监管独立性和市场监管对不良贷款拨备覆盖率有很大影响。对于银行的监管独立性，相关分析表明，提高银行的监管独立性可以适当降低不良贷款率和净息差率，提高资产安全性和资源配置效率。为了提高拨备水平和市场监管，中【zhōng】国正【zhèng】在【zài】逐步【bù】将不良资产市场化，因此民间【jiān】融资将越【yuè】来越多地进入金融市场，而对商业银【yín】行市场监【jiān】管的分析有利【lì】于提高商业银行【háng】，的盈【yíng】利能【néng】力和抗风【fēng】险能力【lì】，从而【ér】影响不良贷款【kuǎn】的拨备覆盖率。

宏观因素【sù】、银行【háng】自身【shēn】或监管因【yīn】素都在一【yī】定程度上影【yǐng】响拨备覆盖率。通过对这些因【yīn】素【sù】的【de】分析，可【kě】以更加【jiā】全面系【xì】统地分析拨备覆盖率，从而更【gèng】好地防【fáng】范银行贷款风险，提升银【yín】行的【de】经营能力，提高其社会地位。